中國經(jīng)濟網(wǎng)北京1月11日訊上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會2023年第3次次審議會議于昨日上午召開。審議結果顯示，上海聚威新材料股份有限公司（以下簡稱“聚威新材”）首發(fā)被暫緩審議。

聚威新材本次發(fā)行的保薦機構為第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦有限責任公司，保薦代表人為關偉、尹志勇。

(相關資料圖)

聚威新材主要從事高性能改性塑料材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。自創(chuàng)立之初，公司即專注于改性塑料高性能化領域的技術創(chuàng)新和自主研發(fā)。

截至招股說明書簽署日，炫彤科技持有聚威新材80.45%的股權，為公司的控股股東。實際控制人為張?zhí)鞓s和王晶夫婦。本次發(fā)行前，張?zhí)鞓s和王晶分別持有炫彤科技90%和10%的股權，分別持有香港宇發(fā)90%和10%的股權；張?zhí)鞓s持有上海燁煌74.49%的份額，同時系上海燁煌的普通合伙人和執(zhí)行事務合伙人。因此，張?zhí)鞓s和王晶夫婦間接控制公司100%股份對應的表決權。

聚威新材本次擬在上交所科創(chuàng)板上市，本次發(fā)行股票數(shù)量為不超過1,850萬股，不低于發(fā)行后公司總股本的25%。（最終發(fā)行數(shù)量以中國證監(jiān)會同意注冊后的數(shù)量為準。）發(fā)行全部為公開發(fā)行新股，不安排公司股東公開發(fā)售股份。

聚威新材擬募集資金36,000.00萬元，分別用于生產(chǎn)基地擴建項目、研發(fā)測試中心建設項目、補充流動資金。

上市委現(xiàn)場問詢問題

1.請發(fā)行人代表說明：（1）報告期初即已開工的兩項在建工程項目建設周期超過原計劃的原因及合理性，是否主要系施工方責任所致，發(fā)行人以調增預算的方式承擔由此增加的建設成本，并在項目完工前即支付全部監(jiān)理費用，是否符合建筑施工行業(yè)的一般慣例；（2）發(fā)行人在首次申報時對上述在建工程項目預算超支、工期超原計劃等情形是否已充分披露，發(fā)行人是否存在主動推遲結轉在建工程以延緩計提折舊、將收益性支出計入在建工程、通過工程款支付等方式將建設資金移作他用等情形；（3）報告期內在建工程項目與本次募集資金投資項目是否存在內容重復、周期重疊等情形。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人經(jīng)營規(guī)模較小、業(yè)務相對集中于汽車領域、同時客戶比較分散的原因及合理性；（2）發(fā)行人的低價策略是否為汽車新能源部件產(chǎn)品銷售收入增長的主要驅動因素，在采取低價策略的情況下，毛利率仍高于同行業(yè)可比公司的主要原因；（3）與同行業(yè)上市公司相比較，發(fā)行人技術領先卻未能實現(xiàn)較大市場占有率的原因及合理性；（4）發(fā)行人產(chǎn)品應用領域集中、毛利率有所下滑是否表明發(fā)行人存在重大經(jīng)營風險。請保薦代表人說明收入核查的主要過程和結論，就上述事項一并發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項

1.請發(fā)行人說明：（1）報告期初即已開工的兩項在建工程項目建設周期超過原計劃的原因及合理性，是否主要系施工方責任所致，發(fā)行人以調增預算的方式承擔由此增加的建設成本，并在項目完工前即支付全部監(jiān)理費用，是否符合建筑施工行業(yè)的一般慣例；（2）發(fā)行人在首次申報時對上述在建工程項目預算超支、工期超原計劃等情形是否已充分披露，發(fā)行人是否存在主動推遲結轉在建工程以延緩計提折舊、將收益性支出計入在建工程、通過工程款支付等方式將建設資金移作他用等情形；（3）報告期內在建工程項目與本次募集資金投資項目是否存在內容重復、周期重疊等情形。請保薦人就上述事項說明核查程序及核查結果，包括但不限于對監(jiān)理日志、工程實際進展、工程款的資金流向進行核查，并發(fā)表明確核查意見。

2.請發(fā)行人進一步說明毛利率高于同行業(yè)公司的原因及合理性。請保薦人說明收入核查的主要過程和結論，就上述事項一并發(fā)表明確核查意見。

關鍵詞： 在建工程項目 發(fā)表明確