根據(jù)中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)披露的《2021年度保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果》，華匯人壽被評(píng)為C類。該公司2016年—2022年累計(jì)虧損5.59億元，2022年最新的風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為C，為償付能力不達(dá)標(biāo)公司

《投資時(shí)報(bào)》研究員? 方悅

(資料圖片僅供參考)

2022年，資本市場頻繁震蕩，對于保險(xiǎn)公司來說，盈利縮減甚至虧損成為了常態(tài)。于2011年成立的華匯人壽保險(xiǎn)股份有限公司（下稱華匯人壽）亦是虧損大軍中的一員。

償付能力報(bào)告顯示，2022年，華匯人壽全年實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入為596.39萬元，同比減少13.83%；凈利潤虧損0.71億元，而2021年虧損0.75億元。

華匯人壽由于正按照監(jiān)管要求開展公司治理整改工作,董事會(huì)無法正常召開，相關(guān)審議程序無法履行，自2013年起，已經(jīng)連續(xù)9年未披露年報(bào)。而《投資時(shí)報(bào)》研究員通過已披露的償付能力報(bào)告計(jì)算得出，該公司2016年至2022年持續(xù)虧損，已累計(jì)虧損5.59億元。

償付能力方面，華匯人壽最新一季的風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為C類，尚不滿足《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》中“風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)在B級(jí)及以上”的條件，成為償付能力不達(dá)標(biāo)險(xiǎn)企。

此外，華匯人壽經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果亦處于行業(yè)下風(fēng)。根據(jù)中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)披露的《2021年度保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果》，華匯人壽2021年度經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果為C類，在受評(píng)人身險(xiǎn)公司中，僅8家被評(píng)為C類。

就業(yè)績、經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果、治理整改進(jìn)展等方面的問題，《投資時(shí)報(bào)》研究員向華匯人壽發(fā)送了溝通函，華匯人壽回復(fù)表示，相關(guān)內(nèi)容后續(xù)可關(guān)注公司網(wǎng)站。

凈利潤持續(xù)虧損

據(jù)2022年第4季度償付能力報(bào)告披露，華匯人壽去年第4季度的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入為133.49萬元，同比減少21.32%；凈利潤虧損0.21億元，虧損額同比縮窄9.45%。

2022年全年，華匯人壽實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入596.39萬元，同比下降13.83%；凈利潤虧損7085.55萬元，而2021年虧損7529.14萬元。2022年總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率分別為-6.57%、-8.62%，綜合投資收益率為3.50%。

華匯人壽在2022年第4季度償付能力報(bào)告中表示：“公司目前新產(chǎn)品報(bào)批、業(yè)務(wù)規(guī)模、投資渠道和機(jī)構(gòu)建設(shè)都受到限制，且公司作業(yè)機(jī)構(gòu)僅有沈陽本部及6家中心支公司，經(jīng)營區(qū)域較小，對公司業(yè)務(wù)發(fā)展和實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)產(chǎn)生巨大的壓力?！睋?jù)悉，2022年第4季度，該公司僅存一款可售團(tuán)體定期壽險(xiǎn)但無法形成團(tuán)體保障計(jì)劃，且暫未成功備案新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)，市場競爭力嚴(yán)重不足。

針對業(yè)務(wù)經(jīng)營停滯、無法實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，華匯人壽提到三點(diǎn)措施：一是按照監(jiān)管的意見和要求，根據(jù)整改工作方案全力組織落實(shí)；二是與監(jiān)管部門和股東單位積極溝通協(xié)調(diào)，在根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，完成公司治理整改工作任務(wù)并經(jīng)監(jiān)管部門驗(yàn)收合格后，推動(dòng)“三會(huì)一層”恢復(fù)正常運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)公司正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營；三是全力開拓市場，研發(fā)產(chǎn)品、控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)虧損，實(shí)現(xiàn)公司平穩(wěn)健康發(fā)展。

由于華匯人壽自2013年起便沒有披露年度信息報(bào)告，《投資時(shí)報(bào)》研究員通過梳理該公司已公布的償付能力報(bào)告發(fā)現(xiàn)，華匯人壽的凈利潤在2016年至2022年期間已經(jīng)連續(xù)7年處于虧損狀態(tài)。

具體來看，2016年—2022年，華匯人壽的凈利潤分別為-7099.34萬元、-6438.09萬元、-7138.43萬元、-5824.93萬元、-1.48億元、-7529.14 萬元、-7085.55萬元，累計(jì)虧損額達(dá)5.59億元。

華匯人壽2022年第4季度部分財(cái)務(wù)指標(biāo)

數(shù)據(jù)來源：2022年第4季度償付能力報(bào)告

償付能力不達(dá)標(biāo)

截至2022年第4季度末，華匯人壽的核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率雖然相比2021年同期有所下滑，但是仍處于較高水平，分別為2538.08%、2545.9%。

同時(shí)，據(jù)2022年第4季度償付能力報(bào)告披露，由于公司治理相關(guān)問題整改工作尚未完成，監(jiān)管部門認(rèn)為華匯人壽操作風(fēng)險(xiǎn)較大，風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果被評(píng)為C類。值得注意的是，該公司風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果已連續(xù)三個(gè)季度為C類。

按照《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》，保險(xiǎn)公司需同時(shí)滿足“核心償付能力充足率不低于50%，綜合償付能力充足率不低于100%，風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)在B類及以上”三項(xiàng)監(jiān)管要求，才屬于償付能力達(dá)標(biāo)公司。

華匯人壽雖然第4季度的核心償付能力充足率與綜合償付能力充足率均滿足監(jiān)管要求，但最近一次的風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)并未達(dá)標(biāo)，因此為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。

針對風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)的結(jié)果，華匯人壽在2022年第4季度償付能力報(bào)告中表示，主要采取以下幾點(diǎn)措施：第一，組織召開多次會(huì)議對風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果及原因、公司風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理情況、可能面臨的監(jiān)管措施進(jìn)行分析，對直接影響評(píng)級(jí)結(jié)果相關(guān)問題的整改方案進(jìn)行再次檢視和更新；第二，控制存量風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)數(shù)據(jù)庫中未關(guān)閉的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)結(jié)合公司實(shí)際進(jìn)行有效改進(jìn)，預(yù)防監(jiān)測增量風(fēng)險(xiǎn)；第三，結(jié)合公司償二代二期工程建設(shè)工作和SARMRA自評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題整改工作，持續(xù)加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，完善修訂各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度及流程，不斷完善償付能力風(fēng)險(xiǎn)管控手段，根據(jù)公司關(guān)鍵內(nèi)部控制點(diǎn)及年度的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)加強(qiáng)對各項(xiàng)子類風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測，及時(shí)評(píng)估和報(bào)告；第四，結(jié)合公司內(nèi)網(wǎng)償付能力監(jiān)測管理系統(tǒng)，對重點(diǎn)指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)分析和監(jiān)控。

據(jù)悉，銀保監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)未針對該公司最近兩期風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果采取監(jiān)管措施。

經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果為C類

此外，1月20日，中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)披露了《2021年度保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果》，華匯人壽被評(píng)為C類，表示該公司在速度規(guī)模、效益質(zhì)量和社會(huì)貢獻(xiàn)某方面存在問題。

據(jù)了解，此次經(jīng)營評(píng)價(jià)對象為截至2021年12月31日，經(jīng)營滿一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)。評(píng)價(jià)內(nèi)容包括速度規(guī)模、效益質(zhì)量、社會(huì)貢獻(xiàn)三個(gè)方面，其中，人身險(xiǎn)公司評(píng)價(jià)指標(biāo)體系由保費(fèi)增長率、綜合投資收益率、風(fēng)險(xiǎn)保障貢獻(xiàn)度等14項(xiàng)指標(biāo)構(gòu)成。

上述公告披露了160家保險(xiǎn)公司的經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果，其中財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司79家，人身險(xiǎn)公司81家。在81家人身險(xiǎn)公司中，評(píng)價(jià)結(jié)果為A類的有24家，B類49家，C類僅8家。顯然，華匯人壽此次的經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果在同行中處于劣勢。

此外，《投資時(shí)報(bào)》研究員通過查閱中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)近幾年披露的經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果發(fā)現(xiàn)，2019年和2020年，華匯人壽的年度經(jīng)營評(píng)價(jià)結(jié)果均為C類，而2018年該公司被評(píng)為唯一的D級(jí)險(xiǎn)企。

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