中國經(jīng)濟網(wǎng)北京11月29日訊昨日，深交所網(wǎng)站公布了關于對安信證券股份有限公司（簡稱“安信證券”）、于右杰、王志超的監(jiān)管函。

監(jiān)管函顯示，2021年5月25日，深交所受理了安信證券推薦的浙江野風藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱發(fā)行人或野風藥業(yè)）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。經(jīng)查明，安信證券、于右杰、王志超在擔任項目保薦人、保薦代表人過程中，存在以下違規(guī)行為：

一、保薦代表人擅自刪除修改通過公司內(nèi)部審批程序的申報文件，保薦人內(nèi)部控制執(zhí)行有效性存在缺陷

(資料圖片)

深交所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，保薦代表人對于經(jīng)質(zhì)控、內(nèi)核審批通過且履行完用印程序的《發(fā)行保薦工作報告》《招股說明書》（申報稿）等正式申報文件，擅自進行重大刪除、修改后，未按規(guī)定重新履行質(zhì)控、內(nèi)核以及用印審批程序即直接向深交所報送。

具體如下：一是《發(fā)行保薦工作報告》（申報稿）第二節(jié)之“五、內(nèi)核委員會討論的主要問題及落實情況”中，原共有36個問題，保薦人項目組刪除了其中32個問題的所有內(nèi)容，合計刪除20,410字，涉及收入、成本、費用、資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營、歷史沿革等多個方面重要內(nèi)容。以上刪除問題涉及發(fā)行人經(jīng)營狀況、業(yè)務合規(guī)性等重要方面以及創(chuàng)業(yè)板審核關注要點、審核問答規(guī)定的重要內(nèi)容。二是《招股說明書》（申報稿）中將“應收賬款管理風險”“存貨不能及時變現(xiàn)的風險”“市場競爭風險”三個風險因素從“重大風險”章節(jié)中移除，新增“新冠肺炎疫情影響風險”一個風險因素，并對“三創(chuàng)四新”相關論述進行較多修改。

二、對發(fā)行人市場推廣費的結算依據(jù)、實際控制人資金流水等事項核查不到位

一是招股說明書（申報稿）及審核問詢回復顯示，報告期內(nèi)發(fā)行人子公司浙江康吉爾藥業(yè)有限公司（以下簡稱康吉爾）2018年、2019年會議及學術推廣費分別為565.62萬元、532.00萬元?？导獱柵c市場推廣服務商簽署推廣服務協(xié)議，約定依據(jù)市場實際服務情況（包括服務內(nèi)容、服務效果等）考評支付推廣服務費。深交所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人子公司康吉爾推廣費結算僅與其產(chǎn)品銷量掛鉤，與推廣服務商提交的服務成果文件不存在關聯(lián)。招股說明書披露的“根據(jù)市場實際服務情況（包括服務內(nèi)容、服務效果等）考評支付推廣服務費”與實際情況不符，保薦人及保薦代表人對發(fā)行人推廣費用結算依據(jù)核查不到位。

二是深交所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人實際控制人俞蘠對于與李巧巧等人存在的大額資金往來解釋為借款，保薦人及保薦代表人在盡職調(diào)查過程中僅取得了前述部分相關人員的書面說明，未對借款協(xié)議等證明文件進行核查，核查程序執(zhí)行不到位。

深交所指出，保薦人安信證券及保薦代表人于右杰、王志超，承擔了發(fā)行上市申報文件編制和信息核查驗證把關職責，但未充分履行勤勉盡責義務，未按照《保薦人盡職調(diào)查工作準則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，對發(fā)行人市場推廣費用結算依據(jù)、實際控制人資金流水等事項進行充分核查，核查程序執(zhí)行不到位，發(fā)表核查意見不審慎。同時，保薦代表人擅自刪除、修改通過公司內(nèi)部審批程序的申報文件后，未按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》第三十四條和《證券公司投資銀行類業(yè)務內(nèi)部控制指引》第十三條、第六十六條的規(guī)定重新履行質(zhì)控、內(nèi)核程序以及用印審批程序即向深交所報送，保薦人安信證券投行內(nèi)部控制執(zhí)行有效性存在缺陷。上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第三十條、第四十二條的規(guī)定。

鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條規(guī)定，深交所決定對安信證券股份有限公司及保薦代表人于右杰、王志超采取書面警示的監(jiān)管措施。

據(jù)深交所官網(wǎng)2022年6月24日消息，6月16日，野風藥業(yè)向深交所提交了《浙江野風藥業(yè)股份有限公司關于撤回首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件的申請》，保薦人安信證券股份有限公司向深交所提交了《安信證券股份有限公司關于撤回浙江野風藥業(yè)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件的申請》。根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十七條的有關規(guī)定，深交所決定終止對野風藥業(yè)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核。

中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站顯示，于右杰于2020年7月7日登記的執(zhí)業(yè)機構為安信證券股份有限公司，執(zhí)業(yè)崗位為保薦代表人，目前的登記狀態(tài)為正常；王志超于2012年10月19日登記的執(zhí)業(yè)機構為安信證券股份有限公司，執(zhí)業(yè)崗位為保薦代表人，目前的登記狀態(tài)為正常。

以下為原文：

關于對安信證券股份有限公司、于右杰、王志超的監(jiān)管函（深證函〔2022〕805號）

安信證券股份有限公司、于右杰、王志超：

2021年5月25日，本所受理了安信證券股份有限公司（以下簡稱保薦人或安信證券）推薦的浙江野風藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。經(jīng)查明，安信證券、于右杰、王志超在擔任項目保薦人、保薦代表人過程中，存在以下違規(guī)行為：

一、保薦代表人擅自刪除修改通過公司內(nèi)部審批程序的申報文件，保薦人內(nèi)部控制執(zhí)行有效性存在缺陷

本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，保薦代表人對于經(jīng)質(zhì)控、內(nèi)核審批通過且履行完用印程序的《發(fā)行保薦工作報告》《招股說明書》（申報稿）等正式申報文件，擅自進行重大刪除、修改后，未按規(guī)定重新履行質(zhì)控、內(nèi)核以及用印審批程序即直接向本所報送。具體如下：一是《發(fā)行保薦工作報告》（申報稿）第二節(jié)之“五、內(nèi)核委員會討論的主要問題及落實情況”中，原共有36個問題，保薦人項目組刪除了其中32個問題的所有內(nèi)容，合計刪除20,410字，涉及收入、成本、費用、資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營、歷史沿革等多個方面重要內(nèi)容。以上刪除問題涉及發(fā)行人經(jīng)營狀況、業(yè)務合規(guī)性等重要方面以及創(chuàng)業(yè)板審核關注要點、審核問答規(guī)定的重要內(nèi)容。二是《招股說明書》（申報稿）中將“應收賬款管理風險”“存貨不能及時變現(xiàn)的風險”“市場競爭風險”三個風險因素從“重大風險”章節(jié)中移除，新增“新冠肺炎疫情影響風險”一個風險因素，并對“三創(chuàng)四新”相關論述進行較多修改。

二、對發(fā)行人市場推廣費的結算依據(jù)、實際控制人資金流水等事項核查不到位

一是招股說明書（申報稿）及審核問詢回復顯示，報告期內(nèi)發(fā)行人子公司浙江康吉爾藥業(yè)有限公司（以下簡稱康吉爾）2018年、2019年會議及學術推廣費分別為565.62萬元、532.00萬元?？导獱柵c市場推廣服務商簽署推廣服務協(xié)議，約定依據(jù)市場實際服務情況（包括服務內(nèi)容、服務效果等）考評支付推廣服務費。本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人子公司康吉爾推廣費結算僅與其產(chǎn)品銷量掛鉤，與推廣服務商提交的服務成果文件不存在關聯(lián)。招股說明書披露的“根據(jù)市場實際服務情況（包括服務內(nèi)容、服務效果等）考評支付推廣服務費”與實際情況不符，保薦人及保薦代表人對發(fā)行人推廣費用結算依據(jù)核查不到位。二是本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人實際控制人俞蘠對于與李巧巧等人存在的大額資金往來解釋為借款，保薦人及保薦代表人在盡職調(diào)查過程中僅取得了前述部分相關人員的書面說明，未對借款協(xié)議等證明文件進行核查，核查程序執(zhí)行不到位。

保薦人安信證券及保薦代表人于右杰、王志超，承擔了發(fā)行上市申報文件編制和信息核查驗證把關職責，但未充分履行勤勉盡責義務，未按照《保薦人盡職調(diào)查工作準則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，對發(fā)行人市場推廣費用結算依據(jù)、實際控制人資金流水等事項進行充分核查，核查程序執(zhí)行不到位，發(fā)表核查意見不審慎。同時，保薦代表人擅自刪除、修改通過公司內(nèi)部審批程序的申報文件后，未按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》第三十四條和《證券公司投資銀行類業(yè)務內(nèi)部控制指引》第十三條、第六十六條的規(guī)定重新履行質(zhì)控、內(nèi)核程序以及用印審批程序即向本所報送，保薦人安信證券投行內(nèi)部控制執(zhí)行有效性存在缺陷。上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第三十條、第四十二條的規(guī)定。

鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條規(guī)定，本所決定對安信證券股份有限公司及保薦代表人于右杰、王志超采取書面警示的監(jiān)管措施。

安信證券應當引以為戒，采取切實措施進行整改，對照相關問題進行內(nèi)部追責，并自收到本決定書之日起二十個交易日內(nèi)向本所提交經(jīng)保薦業(yè)務負責人簽字、加蓋公司公章的書面整改報告。安信證券以及保薦代表人于右杰、王志超在從事保薦業(yè)務過程中，應當嚴格遵守法律法規(guī)、保薦業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)范和本所業(yè)務規(guī)則等規(guī)定，遵循誠實守信、勤勉盡責的原則，認真履行保薦職責，切實提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，保證招股說明書及出具文件的真實、準確、完整。

深圳證券交易所

2022年11月28日

關鍵詞： 安信證券 安信證券股份有限公司