中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京3月14日訊 北京證券交易所上市委員會(huì)2023年第12次審議會(huì)議于2023年3月13日上午召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，江蘇晟楠電子科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“晟楠科技”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過(guò)會(huì)的第55家企業(yè)。

晟楠科技本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為廣發(fā)證券股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“廣發(fā)證券”），保薦代表人為但超、秦睿。這是廣發(fā)證券今年保薦成功的第1單IPO項(xiàng)目。

(資料圖片)

晟楠科技主要從事航空裝備制造、軍用電源領(lǐng)域相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，主要產(chǎn)品包括航空減速控制器、航空阻尼器等航空機(jī)械類(lèi)產(chǎn)品以及變壓整流器、繼電器盒等綜合電源類(lèi)產(chǎn)品等。

葉學(xué)俊持有公司25,667,400股股份，占公司股本總額的38.15%，為公司的控股股東。葉學(xué)俊、蘇梅、葉楠三人合計(jì)持有公司47,526,696股股份，占公司股本總額的70.63%，通過(guò)福晟投資間接控制公司3,627,504股股份的表決權(quán)，占公司股本總額的5.39%，且三人均為公司董事會(huì)成員。報(bào)告期內(nèi)，葉學(xué)俊、蘇梅、葉楠三人在股東會(huì)和董事會(huì)中的表決均保持一致行動(dòng)，葉學(xué)俊、蘇梅、葉楠三人共同為晟楠科技的實(shí)際控制人。

晟楠科技本次擬在北交所公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)2,000萬(wàn)股（含本數(shù)，不考慮超額配售選擇權(quán)）；不超過(guò)2,300萬(wàn)股（含本數(shù)，全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下）。公司及主承銷(xiāo)商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過(guò)本次發(fā)行初始發(fā)行股票數(shù)量的15%，即不超過(guò)300萬(wàn)股（含本數(shù)）。

晟楠科技擬募集資金20,000.00萬(wàn)元，分別用于智能特種裝備擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目、研發(fā)試驗(yàn)中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。

審議意見(jiàn)：無(wú)

審議會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題：

1.根據(jù)申報(bào)文件，發(fā)行人存在向供應(yīng)商虛構(gòu)業(yè)務(wù)付款以沖抵員工備用金、無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)貸等多項(xiàng)財(cái)務(wù)內(nèi)控不規(guī)范情形。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明針對(duì)上述不規(guī)范情形采取的整改措施及其有效性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師說(shuō)明就發(fā)行人內(nèi)部控制存在的多項(xiàng)不規(guī)范情形的核查情況，包括但不限于核查程序、范圍及核查結(jié)論等。

2.關(guān)于應(yīng)收賬款占比較高。根據(jù)申報(bào)文件，（1）報(bào)告期各期末，發(fā)行人應(yīng)收賬款余額分別是當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的1.45倍、1.28倍、1.28倍、2.09倍，應(yīng)收賬款占營(yíng)業(yè)收入的比例較高。（2）截至2022年8月31日，應(yīng)收賬款回款比例分別為88.46%、74.88%、32.29%和6.53%。航天科工C2、客戶(hù)G、客戶(hù)F期后回款比例低、付款延遲。請(qǐng)發(fā)行人：（1）對(duì)比同行業(yè)可比公司應(yīng)收賬款占比情況，說(shuō)明發(fā)行人應(yīng)收賬款占比較高的合理性，是否符合行業(yè)慣例。（2）結(jié)合約定情況，說(shuō)明航天科工C2、客戶(hù)G、客戶(hù)F期后回款比例低、付款延遲的背景和原因。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.關(guān)于收入確認(rèn)準(zhǔn)確性。根據(jù)申報(bào)文件，按照軍方審價(jià)機(jī)制及流程，在軍方審價(jià)完成前，軍方認(rèn)可的暫定價(jià)主要為合同價(jià)、軍方履行現(xiàn)場(chǎng)審價(jià)程序后簽署的審價(jià)協(xié)商紀(jì)要、議價(jià)紀(jì)要或者同等效力的文件約定的價(jià)格。2021年5月，中航工業(yè)A1單位客戶(hù)就航空減速控制器和航空阻尼器產(chǎn)品與發(fā)行人訂立新的采購(gòu)合同，合同價(jià)較以往合同價(jià)下調(diào)23.10%，下調(diào)比例較大。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明軍品客戶(hù)審定價(jià)格周期，下調(diào)價(jià)格的背景、原因，是否符合行業(yè)慣例，是否影響其他產(chǎn)品審定價(jià)格。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2023年上交所深交所IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

2023年北交所IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

2023年IPO被否企業(yè)一覽：

關(guān)鍵詞：