中國經(jīng)濟網(wǎng)北京11月28日訊 北交所上市委員會2022年第69次審議會議于2022年11月25日上午召開，審議結(jié)果顯示，成都樂創(chuàng)自動化技術(shù)股份有限公司（簡稱“樂創(chuàng)技術(shù)”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

樂創(chuàng)技術(shù)的保薦機構(gòu)為國金證券股份有限公司，保薦代表人為代敬亮、閻華通。

公司是一家主要從事工業(yè)運動控制系統(tǒng)產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)及銷售的高新技術(shù)企業(yè)，致力于為國內(nèi)新興智能制造裝備廠商提供穩(wěn)定、高效的運動控制解決方案。

(資料圖片僅供參考)

截至招股說明書簽署日，趙鈞直接持有公司22.76%的股權(quán)，同時為天健投資和地坤投資的執(zhí)行事務(wù)合伙人，天健投資和地坤投資分別持有公司14.23%和13.42%的股權(quán)。因此，趙鈞合計可控制公司50.42%的表決權(quán)，為公司的控股股東及實際控制人。

樂創(chuàng)技術(shù)本次擬發(fā)行股數(shù)不超過900萬股（未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下）；不超過1,035萬股（全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下），公司及主承銷商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次發(fā)行數(shù)量的15%（即不超過135萬股）。

公司擬募集資金16,488.00萬元，分別用于運動控制系統(tǒng)智能化建設(shè)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目、補充流動資金。

審議意見

1.請發(fā)行人在特別風(fēng)險提示第（十二）條補充披露卓兆點膠向發(fā)行人采購在同類產(chǎn)品的比重，并就相關(guān)風(fēng)險提示補充完善。

2.請發(fā)行人補充說明募投項目達產(chǎn)后的產(chǎn)能消化措施，并就募投項目達產(chǎn)后收入增長不達預(yù)期導(dǎo)致業(yè)績下滑的風(fēng)險作特別風(fēng)險提示。

審議會議提出問詢的主要問題

1.關(guān)于業(yè)績下滑。根據(jù)申報文件，（1）發(fā)行人本次發(fā)行選擇的具體上市標(biāo)準為2.1.3條之（一）中的預(yù)計市值不低于2億元，最近一年凈利潤不低于2,500萬元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于8%；（2）2022年1-6月，發(fā)行人實現(xiàn)營業(yè)收入5,115.10萬元、扣非后歸母凈利潤1,559.55萬元，同比分別下滑14.40%、14.31%；2022年1-9月，發(fā)行人實現(xiàn)營業(yè)收入6,337.04萬元、扣非后歸母凈利潤1,887.92萬元，同比分別下滑25.45%、32.86%，發(fā)行人2022年1-9月業(yè)績較2022年1-6月下滑幅度加大；（3）發(fā)行人預(yù)計2022年度全年業(yè)績下滑幅度在20%左右，業(yè)績下滑情況將得到改善，收入增長具備可持續(xù)性，發(fā)行人預(yù)計2022年度可實現(xiàn)扣非后歸母凈利潤約為2,600.00萬元至2,800.00萬元，仍可滿足“最近一年凈利潤不低于2,500萬元”的上市標(biāo)準。

請發(fā)行人：（1）結(jié)合2022年10月、11月經(jīng)營業(yè)績、在手訂單及執(zhí)行情況、導(dǎo)致業(yè)績下滑的因素變化情況等，說明發(fā)行人預(yù)計2022年度全年業(yè)績下滑幅度在20%左右是否合理，相關(guān)依據(jù)是否充分，發(fā)行人2022年度業(yè)績下滑幅度是否存在進一步加大的風(fēng)險，2022年以后年度業(yè)績是否存在持續(xù)下滑的風(fēng)險。（2）說明發(fā)行人是否持續(xù)滿足“最近一年凈利潤不低于2,500萬元”的上市標(biāo)準。請保薦機構(gòu)、申報會計師、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見。

2.與關(guān)聯(lián)客戶交易的真實性、公允性。根據(jù)申報文件，卓兆點膠2021年通過大宗交易持有發(fā)行人3.85%的股權(quán)，并于2021年成為發(fā)行人前五大客戶，銷售占比達18.31%，2022年上半年占比提升至36.08%，同時，2021年、2022年發(fā)行人對卓兆點膠銷售的T6系列產(chǎn)品毛利率高于其他客戶；其主要產(chǎn)品點膠系統(tǒng)銷售給卓兆點膠的毛利率超過90%，卓兆點膠成為發(fā)行人報告期收入和利潤增長的重要因素。（1）請發(fā)行人結(jié)合卓兆點膠入股發(fā)行人前后產(chǎn)品、供應(yīng)商、采購價格變化以及持股發(fā)行人的聲明等情況說明：①卓兆點膠入股公司后大量采購發(fā)行人的原因及商業(yè)合理性，價格是否公允，是否存在利益輸送。②雙方在訂單獲取、報價、定價等方面的流程細節(jié)，請保薦機構(gòu)訪談卓兆點膠，了解其未來是否有分散其供貨商的計劃。③結(jié)合MC7764S-J100的功能、應(yīng)用、主要客戶、相關(guān)配置、研發(fā)投入等方面說明與其他系統(tǒng)的異同。④該系統(tǒng)是否為卓兆點膠專門研發(fā)；卓兆點膠使用該系統(tǒng)的必要性，是否存在可替代產(chǎn)品；可替代產(chǎn)品的采購單價情況等。⑤卓兆點膠聲明在發(fā)行人上市后兩年不減持股份是否構(gòu)成承諾。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表意見，說明核查程序、方法。（2）請發(fā)行人結(jié)合銷售模式、定價策略，與矩子科技、卓兆點膠之間的歷史銷售情況等因素，進一步說明矩子科技、卓兆點膠作為發(fā)行人股東，是否對發(fā)行人向其銷售產(chǎn)品的數(shù)量、價格等施加影響。請保薦機構(gòu)核查并發(fā)表意見。（3）根據(jù)申請文件及問詢回復(fù)，發(fā)行人主要客戶集中在長三角、珠三角地區(qū)，2022年1-6月受疫情影響，發(fā)行人對上述區(qū)域部分客戶的銷售收入有所下降。請發(fā)行人說明主要客戶卓兆點膠生產(chǎn)經(jīng)營地在蘇州，上半年經(jīng)營業(yè)績未受疫情影響，不降反升的主要原因，是否與行業(yè)及可比公司趨勢一致。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表意見。

3.關(guān)于募投項目。發(fā)行人募投項目的主要為點膠控制系統(tǒng)的產(chǎn)能擴張，達產(chǎn)后新增產(chǎn)能8200套，相比2021年提升55%。請發(fā)行人：（1）說明除卓兆點膠外的未來客戶拓展計劃以及目前同行業(yè)公司在建和新增產(chǎn)能情況，發(fā)行人是否具備募投產(chǎn)能消化能力。（2）結(jié)合本次募投項目的固定資產(chǎn)購建和研發(fā)費用支出等，量化分析募投項目達產(chǎn)后對經(jīng)營業(yè)績的影響情況，并說明募投項目是否具備合理性。請保薦機構(gòu)核查并發(fā)表意見。

關(guān)鍵詞： 是否存在 運動控制