經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)記者梁冀為督促證券公司從事投行業(yè)務(wù)歸位盡責(zé)，切實(shí)發(fā)揮“看門人”作用，2022年初，證監(jiān)會組織對8家證券公司投行內(nèi)部控制及廉潔從業(yè)情況開展了專項(xiàng)檢查。11月25日，證監(jiān)會就專項(xiàng)檢查情況作出通報(bào)。

據(jù)悉，此次檢查覆蓋了股權(quán)、債券、并購重組等投行業(yè)務(wù)各條線、全流程。從檢查結(jié)果來看，各公司基本建立了投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制組織架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一管理，由業(yè)務(wù)部門、質(zhì)量控制、內(nèi)核合規(guī)構(gòu)成的“三道防線”內(nèi)控體系有效運(yùn)作。檢查也發(fā)現(xiàn)部分證券公司存在內(nèi)控制度和保障機(jī)制不健全、內(nèi)控把關(guān)不嚴(yán)格等問題，個(gè)別證券公司存在內(nèi)控組織架構(gòu)不合理、崗位職責(zé)利益沖突、投行團(tuán)隊(duì)“承包制”管理等較為嚴(yán)重的問題。

華金證券保薦業(yè)務(wù)暫停3個(gè)月

【資料圖】

通報(bào)顯示，證監(jiān)會因華金證券違規(guī)問題多、情節(jié)嚴(yán)重，決定對其采取責(zé)令改正、暫停保薦和公司債券承銷業(yè)務(wù)3個(gè)月的行政監(jiān)管措施，并要求其立即全面整改，著力加強(qiáng)投行管控。據(jù)了解，華金證券投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善，存在內(nèi)控組織架構(gòu)不健全、對投行項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)管控不力、合規(guī)人員配備不足、未嚴(yán)格落實(shí)收入遞延支付機(jī)制、“三道防線”關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)把關(guān)失效等問題。

證監(jiān)會指出，?趙麗峰作為時(shí)任總經(jīng)理、胡旭作為時(shí)任分管投行業(yè)務(wù)高管、賈廣華作為時(shí)任內(nèi)核負(fù)責(zé)人、徐雙作為時(shí)任質(zhì)控部門負(fù)責(zé)人，對相關(guān)違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，被證監(jiān)會采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。

再者，華金證券廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不完善，未按廉潔從業(yè)規(guī)定聘請第三方機(jī)構(gòu)。證監(jiān)會指出，隋姍姍作為債券業(yè)務(wù)事業(yè)部部門負(fù)責(zé)人，曲憲浩、王庭鍇作為債券業(yè)務(wù)事業(yè)部員工，對前述違規(guī)行為負(fù)有直接責(zé)任，按照相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定對上述人員采取責(zé)令改正的行政監(jiān)督管理措施。

此外，華金證券在吉林碳谷碳纖維股份有限公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在精選層掛牌、江蘇中成緊固技術(shù)發(fā)展股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市、上海香溢花城長租公寓資產(chǎn)支持計(jì)劃、錦州市國有資本投資運(yùn)營（集團(tuán)）有限公司2020年非公開發(fā)行公司債券等項(xiàng)目中，盡職調(diào)查明顯不充分，但質(zhì)控、內(nèi)核未予以充分關(guān)注。

證監(jiān)會表示，黃立凡、胡占軍作為吉林碳谷碳纖維股份有限公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在精選層掛牌項(xiàng)目保薦代表人，未勤勉盡責(zé)，對收入、成本、關(guān)聯(lián)方往來款等事項(xiàng)核查不充分，被證監(jiān)會采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。

拜曉東、王如鯤作為江蘇中成緊固技術(shù)發(fā)展股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市保薦代表人，未勤勉盡責(zé)，對發(fā)行人主要股東大額資金流水等事項(xiàng)核查不充分且刪減已通過公司內(nèi)核程序的招股說明書的個(gè)別地方后，未重新履行內(nèi)核程序即對外報(bào)送。證監(jiān)會按照相關(guān)規(guī)定對二人采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。

華金證券在從事上海香溢花城長租公寓資產(chǎn)支持計(jì)劃業(yè)務(wù)過程中，存在盡職調(diào)查不充分，現(xiàn)金流預(yù)測不審慎且存續(xù)期信息披露不完整的情況，歐星星你作為前述資產(chǎn)支持計(jì)劃的負(fù)責(zé)人，對上述問題負(fù)有直接責(zé)任，被證監(jiān)會采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。

華金證券作為錦州市國有資本投資運(yùn)營（集團(tuán)）有限公司2020年非公開發(fā)行公司債券的主承銷商，存在對合并報(bào)表范圍等事項(xiàng)盡職調(diào)查不充分等問題，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第六條的規(guī)定。趙軒作為前述債券項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，對上述問題負(fù)有直接責(zé)任，證監(jiān)會決定按照相關(guān)規(guī)定對其采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。

8家券商及其26員工領(lǐng)罰

除華金證券外，華龍證券因違規(guī)問題多、情節(jié)嚴(yán)重，且涉及個(gè)案違法，被證監(jiān)會綜合采取行政處罰、監(jiān)管談話等措施，并被要求全面整改，切實(shí)吸取教訓(xùn)。

此外，證監(jiān)會還對違規(guī)情節(jié)相對較輕的民生證券、國泰君安證券、聯(lián)儲證券、華安證券、招商證券5家公司分別采取了責(zé)令改正、出具警示函等行政監(jiān)管措施，要求針對性解決內(nèi)控短板問題。對存在輕微問題的證券公司，予以監(jiān)管關(guān)注和提示。

同時(shí)，證監(jiān)會對26名直接責(zé)任人員及負(fù)有管理責(zé)任的人員分別采取了監(jiān)管談話、責(zé)令改正、出具警示函等行政監(jiān)管措施。人員涵蓋公司主要負(fù)責(zé)人、分管投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、質(zhì)控部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目組成員，并要求公司對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)。

2021年年初起，證監(jiān)會例行對券商尤其是投行業(yè)務(wù)的常規(guī)罰單匯總，按季度在投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息公示平臺集中公示，證監(jiān)會定期匯總會內(nèi)相關(guān)部門、派出機(jī)構(gòu)、自律組織等依法對券商投行業(yè)務(wù)采取的行政監(jiān)管措施、自律懲戒措施，集中公示以督促保薦機(jī)構(gòu)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

證監(jiān)會表示，全面合規(guī)、有效運(yùn)行的投行內(nèi)控機(jī)制是投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量的基礎(chǔ)。下一步，證監(jiān)會將常態(tài)化開展投行內(nèi)控現(xiàn)場檢查，從“帶病申報(bào)”“一查就撤”、執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在嚴(yán)重缺陷等典型問題入手，重點(diǎn)檢查投行內(nèi)控制度是否健全、運(yùn)行是否有效、人員及保障是否到位等，促進(jìn)保薦機(jī)構(gòu)真正發(fā)揮“看門人”功能，為注冊制行穩(wěn)致遠(yuǎn)夯實(shí)基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞： 投行業(yè)務(wù) 證券公司