《中國科技投資》張婷楊永潔

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資料顯示，3月16-30日，內(nèi)蒙古呼和浩特金谷農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“金谷農(nóng)商行”）連續(xù)發(fā)布公告稱，銀行取消發(fā)行7期同業(yè)存單。此外，該行今年以來成功發(fā)行的10期同業(yè)存單中，實際認(rèn)購量遠(yuǎn)低于計劃發(fā)行量。業(yè)內(nèi)人士分析道，或與銀行市場信用及資質(zhì)差異等因素有關(guān)，而這一現(xiàn)象或?qū)⒂绊戙y行的業(yè)務(wù)與業(yè)績。

數(shù)據(jù)顯示，2022年，金谷農(nóng)商行營業(yè)收入、凈利潤雙雙下滑，而早在2019年，該行經(jīng)營業(yè)績已呈下滑趨勢，與此同時，銀行資產(chǎn)利潤率已連續(xù)三年低于監(jiān)管要求。上述情況或?qū)⒅萍s和影響銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展。

取消發(fā)行同業(yè)存單

據(jù)Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計，今年一季度，銀行同業(yè)存單發(fā)行規(guī)模達(dá)6.01萬億元，同比增長11.7%；按月度來看，1月銀行同業(yè)存單發(fā)行1.06萬億元，2月發(fā)行2.45萬億元，3月發(fā)行2.5萬億元。

然而，《中國科技投資》記者梳理發(fā)現(xiàn)，今年以來，金谷農(nóng)商行已連續(xù)取消發(fā)行7期同業(yè)存單，均發(fā)生在3月。

具體來看，3月16日，金谷農(nóng)商行發(fā)布公告稱，銀行取消發(fā)行“23呼和浩特金谷農(nóng)商行CD002”；3月23日，銀行取消發(fā)行“23呼和浩特金谷農(nóng)商行CD005”；3月27日，該行取消發(fā)行“23呼和浩特金谷農(nóng)商行CD008”和“23呼和浩特金谷農(nóng)商行CD010”；3月29日，“23呼和浩特金谷農(nóng)商行CD013”及“23呼和浩特金谷農(nóng)商行CD014”被取消發(fā)行；3月30日，銀行公告稱取消發(fā)行“23呼和浩特金谷農(nóng)商行CD017”。

*今年以來金谷農(nóng)商行同業(yè)存單發(fā)行情況，根據(jù)中國貨幣網(wǎng)信息制圖

以實際情況來看，金谷農(nóng)商行今年以來同業(yè)存單發(fā)行情況并不盡如人意。截至發(fā)稿，金谷農(nóng)商行共成功發(fā)行同業(yè)存單10期，但實際認(rèn)購量遠(yuǎn)低于計劃發(fā)行量。以“23呼和浩特金谷農(nóng)商行CD015”為例，金谷農(nóng)商行在該期同業(yè)存單中計劃發(fā)行5億元，實際認(rèn)購量僅為0.5億元；再如“23呼和浩特金谷農(nóng)商行CD012”，銀行預(yù)計發(fā)行2億元，實際認(rèn)購量為0.2億元?？偟膩砜?，金谷農(nóng)商行成功發(fā)行的10期同業(yè)存單計劃發(fā)行量為25億元，實際認(rèn)購量僅為7.7億元。

金谷農(nóng)商行2023年度同業(yè)存單發(fā)行計劃顯示，銀行2023年度同業(yè)存單計劃發(fā)行額度為50億元。此外，截止2022年末，金谷農(nóng)商行發(fā)行同業(yè)存單34期，成功發(fā)行19期，實際發(fā)行量為20.70億元，余額12.04億元。

針對銀行取消發(fā)行同業(yè)存單相關(guān)問題，IPG中國首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家柏文喜向《中國科技投資》記者分析道，在銀行業(yè)整體同業(yè)存單規(guī)模增長的背景下，部分銀行頻繁取消同業(yè)存單的發(fā)行，實際上是由于發(fā)行計劃無法完成所致，一方面與發(fā)行銀行的市場信用與資質(zhì)差異有關(guān)，另一方面也與利率等發(fā)行條件有關(guān)。

柏文喜進(jìn)一步表示，同業(yè)存單發(fā)行與認(rèn)購情況將影響發(fā)行銀行的資金面與流動性，反過來也會影響該銀行的業(yè)務(wù)與業(yè)績；同業(yè)存單實際認(rèn)購量遠(yuǎn)低于計劃發(fā)行量，或?qū)⒂绊戙y行的整體業(yè)務(wù)規(guī)劃與資金計劃，從而對銀行經(jīng)營層面產(chǎn)生直接影響。

單個盈利指標(biāo)遠(yuǎn)低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

金谷農(nóng)商行前身是成立于1954年的呼和浩特市城郊聯(lián)社，2009年轉(zhuǎn)制成為農(nóng)村合作銀行；2014年，進(jìn)一步深化產(chǎn)權(quán)改革成為股份制農(nóng)商銀行。截至2022年年末，該行總資產(chǎn)為674.97億元，較上年末增加5.33億元，增幅0.80%；總負(fù)債為607.96億元，較上年末增加3.19億元，增幅0.53%。

公開資料顯示，2020年5月，金谷農(nóng)商行董事會、股東大會審議通過關(guān)于啟動公開上市準(zhǔn)備工作的議案；2021年9月，金谷農(nóng)商行與中信證券（600030.SH）簽訂A股上市輔導(dǎo)服務(wù)協(xié)議。2022年1月，金谷農(nóng)商行進(jìn)入2022年內(nèi)蒙古自治區(qū)上市后備企業(yè)名單。截至目前，金谷農(nóng)商行并未公布任何上市進(jìn)程，與此同時，該行或需提高其經(jīng)營業(yè)績。

金谷農(nóng)商行2023年度同業(yè)存單發(fā)行計劃同時披露該行部分業(yè)績情況，銀行營業(yè)收入、凈利潤雙雙下滑。數(shù)據(jù)顯示，2022年，金谷農(nóng)商行各項收入為25.78億元，同比下滑0.15%；利潤總額為1.32億元，同比下滑67.65%；凈利潤為1.29億元，同比下滑66.23%。

而早在2019年，金谷農(nóng)商行營業(yè)收入及凈利潤即開始下滑。2019年全年，金谷農(nóng)商行利息凈收入為11.1億元，同比下降21.13％，由此，2019年全年，該行營業(yè)收入下滑達(dá)6.98％，凈利潤亦下滑21.15％。2020年及2021年，金谷農(nóng)商行營業(yè)收入分別為27.58億元、25.82億元，同比下降1.04%、6.39%；凈利潤分別為3.78億元、3.82億元，2020年同比下滑29.6%。

此外，2022年，金谷農(nóng)商行資產(chǎn)利潤率為0.19%，而據(jù)原銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》顯示，資產(chǎn)利潤率為稅后凈利潤與平均資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)低于0.6%。2020年及2021年，該行資產(chǎn)利潤率均為0.58%，即金谷農(nóng)商行已連續(xù)三年未達(dá)到監(jiān)管要求。

中央財經(jīng)大學(xué)商學(xué)院金融財務(wù)系教授、銀行研究中心研究員楊長漢在接受《中國科技投資》記者采訪時表示，資產(chǎn)利潤率直接反映商業(yè)銀行的核心盈利能力、經(jīng)營業(yè)績，也間接反映商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險控制、資本補(bǔ)充能力；達(dá)到并超過盈利能力監(jiān)管指標(biāo)要求，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本業(yè)績要求，也是商業(yè)銀行可持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)。

楊長漢補(bǔ)充道，“商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績，應(yīng)以盈利能力監(jiān)管指標(biāo)為導(dǎo)向，努力實現(xiàn)高于盈利能力監(jiān)管指標(biāo)的業(yè)績。如果商業(yè)銀行經(jīng)營的盈利能力連最低的盈利能力監(jiān)管指標(biāo)都達(dá)不到，將面臨銀行監(jiān)管部門的檢查督導(dǎo)，從而影響和制約商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)和發(fā)展?！?/p>

資產(chǎn)質(zhì)量方面，數(shù)據(jù)顯示，2022年末，金谷農(nóng)商行撥備覆蓋率為141.51%，較上年末減少31.37個百分點(diǎn)；不良貸款率為3.01%，較上年末增加0.85個百分點(diǎn)。

中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司對金谷農(nóng)商行的跟蹤評級報告指出，金谷農(nóng)商行資產(chǎn)質(zhì)量承壓較大，逾期、關(guān)注和不良貸款均有所增長，且延展期、借新還舊類貸款占比較高，部分資金業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險，未來仍面臨資產(chǎn)質(zhì)量下行和撥備計提壓力。

針對金谷農(nóng)商行同業(yè)存單業(yè)務(wù)以及業(yè)績情況等相關(guān)問題，記者致函該行，截至發(fā)稿，未獲回復(fù)。

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