中國經(jīng)濟網(wǎng)北京7月7日訊深圳證券交易所上市審核委員會2023年第50次審議會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，北京合眾偉奇科技股份有限公司（以下簡稱“合眾偉奇”）暫緩審議。

合眾偉奇本次發(fā)行的保薦人（主承銷商）為光大證券股份有限公司，保薦代表人為唐雙喜、黃盛錦。

(資料圖片僅供參考)

合眾偉奇是一家擁有豐富行業(yè)積累和深厚技術(shù)實力的專業(yè)軟件開發(fā)與技術(shù)服務(wù)商，主營業(yè)務(wù)是基于新一代信息技術(shù)為電力能源等行業(yè)客戶提供信息化、數(shù)字化建設(shè)綜合解決方案。主要產(chǎn)品線包括電力配用電環(huán)節(jié)的現(xiàn)場業(yè)務(wù)管理、營銷計量生產(chǎn)管理、營銷計量質(zhì)量管理等。

截至招股說明書簽署日，上海京豫持有公司35,108,129股，占公司股份的65.56%，是公司控股股東，上海京豫除持有公司股份外，無其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。曹伏雷直接持有上海京豫49.474%的出資份額，付勇直接持有上海京豫48.225%的出資份額，曹伏雷和付勇通過上海京豫間接控制公司65.56%股份，為公司共同實際控制人。

合眾偉奇本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板發(fā)行股票數(shù)量不超過1,785.00萬股，且同時不少于本次發(fā)行后股份總數(shù)的25%。

合眾偉奇本次擬募集資金46,617.49萬元，分別用于電力配用電現(xiàn)場業(yè)務(wù)管理云平臺升級擴展項目、智慧能源運營管理平臺建設(shè)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目、營銷服務(wù)網(wǎng)絡(luò)升級項目、補充營運資金。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題：

1.經(jīng)營業(yè)績問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，發(fā)行人主營業(yè)務(wù)為向電力行業(yè)客戶提供電力信息化相關(guān)軟件開發(fā)與實施、技術(shù)服務(wù)、系統(tǒng)集成、智能硬件銷售。報告期內(nèi)，發(fā)行人營業(yè)收入分別為28,785.95萬元、36,931.26萬元、43,608.12萬元，毛利率分別為59.48%、51.78%、50.39%；發(fā)行人應(yīng)收賬款余額分別為14,941.86萬元、23,579.38萬元、36,930.87萬元，占營業(yè)收入的比例分別為51.91%、63.85%、84.69%；2022年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-9,722.24萬元。

請發(fā)行人：結(jié)合自身競爭優(yōu)劣勢、市場拓展、毛利率下滑、應(yīng)收賬款占比增長、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為負等，說明經(jīng)營業(yè)績是否具有可持續(xù)性。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

2.主要客戶問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，報告期各期，發(fā)行人對國家電網(wǎng)銷售收入占比分別為74.21%、72.75%、66.79%。2022年發(fā)行人對國網(wǎng)河南省電力公司、河南九域騰龍信息工程有限公司銷售行為監(jiān)督管控設(shè)備的收入分別為2,921.63萬元、1,025.56萬元。

請發(fā)行人：（1）說明發(fā)行人對國家電網(wǎng)是否存在重大依賴，相關(guān)風險是否充分披露；（2）說明2022年行為監(jiān)督管控設(shè)備訂單的獲取和執(zhí)行情況，發(fā)行人向河南九域騰龍信息工程有限公司銷售相關(guān)設(shè)備的原因，是否存在虛增收入或其他利益輸送情形。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

3.內(nèi)部控制問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，報告期內(nèi)，發(fā)行人未經(jīng)客戶事先允許即對外采購技術(shù)服務(wù)的項目合計47項，各期涉及金額占收入比例分別為12.97%、11.29%、9.19%，前述部分項目亦未取得包括國家電網(wǎng)在內(nèi)的客戶事后同意。此外，2020年發(fā)行人存在未經(jīng)財務(wù)主管負責人審批自行匯出款項300萬元的情形；報告期內(nèi)，發(fā)行人曾使用個人卡收付款，發(fā)行人實際控制人的關(guān)聯(lián)方曾與發(fā)行人多個客戶、供應(yīng)商存在資金往來和資金拆借；發(fā)行人報告期內(nèi)購買了大額理財產(chǎn)品。

請發(fā)行人：（1）說明未能取得國家電網(wǎng)對違規(guī)分包行為的事后同意，是否存在被行政處罰、客戶追究違約責任、暫停中標資格的風險；（2）說明是否存在通過個人卡、理財產(chǎn)品或?qū)嶋H控制人的關(guān)聯(lián)方進行體外資金循環(huán)情形；（3）結(jié)合上述事項，說明相關(guān)內(nèi)部控制是否健全有效，是否能夠保證發(fā)行人合法合規(guī)經(jīng)營。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項：

請發(fā)行人：（1）列示報告期內(nèi)購買和贖回的理財產(chǎn)品的名稱、期限、金額、內(nèi)容、資金最終投向與用途，說明理財產(chǎn)品在存續(xù)期間是否存在被抵押或質(zhì)押等情況，若有，進一步披露相關(guān)資金的流向，并說明是否通過理財產(chǎn)品進行資金占用或體外資金循環(huán)，結(jié)合前述情況，說明發(fā)行人內(nèi)部控制制度是否健全有效；（2）結(jié)合未簽約項目存貨的后續(xù)簽約情況，說明未簽約項目存貨風險對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力的影響；（3）在招股說明書“重大事項提示”和“風險因素”中補充披露對國家電網(wǎng)存在重大依賴的風險、被客戶追究違約責任與暫停中標資格風險。同時，請保薦人對上述問題發(fā)表明確意見，請申報會計師對問題1發(fā)表明確意見。

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